Para comenzar, cuanta veces hemos escuchado frases o aseveraciones como: “El tesorero sólo ejecuta lo pagos” o “Los analistas de tesorería sólo abren cuentas bancarias,” entre muchas otras, entonces partiendo de eso ¿Usted sabría identificar las características entre el Tesorero y su personal operativo?
Probablemente la respuesta fue un rotundo no, y con toda franqueza le puedo decir que la mayoría de las empresas tampoco lo saben y confunden esos roles lo cual resulta en que la Tesorería sea vista como una de esas áreas muy operativas y poco analíticas, adicional de que al no tener esas actividades definidas deja a los integrantes del área en una falta de definición sobre el alcance e impacto de sus funciones.
Retos y desafíos de la Administración Financiera
Por lo tanto es importante delimitar sus roles y el alcance de la posición, de tal forma que se fortalezca la gestión de la Tesorería, además de lograr una mejor interacción con las distintas áreas del negocio:
Perfil del Tesorero/Gerente de Tesorería:
- Optimiza de los Recursos Financieros
- Identifica los Riesgos tanto Internos como Externos dentro de la Gestión diaria de los Recursos Financieros
- Maximiza los Recursos, ésto en caso de que la empresa pueda especular y gestionar instrumentos de inversión
- Elabora informes ejecutivos y con una visibilidad global del negocio
- Garantiza el Flujo correcto y constante de los recursos financieros
- Establece controles y revisiones (Trazabilidad de la operación)
- Planificación, es decir visualiza hacía el futuro la situación de la empresa en términos del flujo de Efectivo.
- Desarrolla indicadores de Desempeño dentro del equipo de Trabajo operativo y objetivos del área.
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Perfil del Personal Operativo Tesorería:
- Realiza las Transacciones de forma puntual en la Tesorería (Traspasos, Fondeos, Pagos, etc…)
- Identifica Riesgos dentro de la operación y los comunica al Tesorero o Gerente de Tesorería
- Interacción total con las diferentes áreas del Negocio, ( Solicitudes de Fondeo, pagos, etc…)
- Elabora informes de operación sobre lo realizado en el día
- Documentación de Operaciones y Aprobaciones sobre Transacciones realizadas
- Interacción con terceros (Proveedores, Clientes, Bancos, etc…)
Finalmente podemos entender que los operativos en alcance y funciones si presentan diferencias respecto al tesorería, sin embargo también es importante mencionar que también son personas que representan un gran complemento al área al darle soporte al Tesorero y/o Gerente de Tesorería, y a su vez el Tesorero guía todos esos esfuerzos y horas laboradas al cumplimiento de los objetivos de la empresa.
